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鄂州大学部门决算编制说明
2017-10-23 11:17   审核人:

鄂州大学部门决算编制说明

2016年度)

 

部门决算是单位经济运行状况的综合反映,加强对决算编制工作的组织领导,高度重视部门决算编制工作,按照科学.合理.简便.适用的原则,依据新的政府收支分类科目,全面准确.真实反映我单位财务收支情况。具体说明如下:

一、决算汇编基本情况

1.报表类型说明

纳入2016年度部门决算汇编范围报送单户报表的单位 1 个,比上年增加(减少)  0个,无变动。

2.单位分类情况说明

1)按单位基本性质划分:

事业单位 1 个,比上年增加(减少) 0个,无变动。

2)按单位执行会计制度划分:

执行事业单位会计制度的单位 1 个,比上年增加(减少) 0个,无变动。

3)按预算管理级次划分:

一级预算单位 1 个,比上年增加(减少) 0个,无变动。

 

二、基础数据核对情况

(一)与财政部门对账情况

1.财政拨款核对情况

1)单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入192,039,340.00元,财政部门拨款对账一致。

2)单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0万元,财政部门拨款对账单一致。

2.财政专户管理资金核对情况

1)单位本年度缴入财政专户(预算外)资金 216,111,492.44元(其中:本年应缴额为107,581,992.44元,补缴201447,821,200.00元,201560,708,300.00元),财政部门预算外财政专户缴款对账单一致。

2)单位本年度从财政专户取得的预算外资金收入216,111,492.44元,财政部门预算外财政专户拨款对账单一致。

 

三、 公式审核情况

1.核实性审核公式

①由于入账不及时导致事业单位年初、年末现金过大(大于5万元)。

 

四、决算数据其他需要说明的情况

1.2016年我校补缴2014年非税47,821,200元和2015年非税60,708,300元,合计108,529,500.

2.“收入决算表”中其他收入的具体构成情况

其他收入104,160.00元为财政拨中职免学费。

3.“资产负债简表”中“应收账款”为1,100,789.43元大部分是原工校转入的;“预付账款”为166,848,924.07元是基建工程款;“其他应收款”为44,957,430.54元,其中银行质押款有15,000,000元, “应付账款”9,135,438.46元为应付设备款、应付工程款, “其他应付款”116,504,059.57元,其中融资租赁款79,127,238.81元;。

 

五、“三公”经费财政拨款决算情况

2016年年部门财政拨款资金安排“三公”经费决算66.57万元,比2015年三公经费97.19万元,下降31.5%,其中:

1.公务接待经费2.63万元,14,868人(其中接待第八届全国职业院校技能大赛物流企业经营竞赛全国总决赛公务接待19.75万元,1987人)比2015年同期26.67万元下降了90.15%;

2.公务车数量7辆,公务用车购置及运行维护经费21.67元(其中:公务用车购置费为0,公务车运行维护费21.67万元),2015年同期车辆维护费59.44万元下降了63.54%

3.今年增加教师对外交流,因公出国(境)批次3次人数8人赴印尼、泰国教育参展,出国出境经费42.27万元,比2015年同期11.08万元增加了281.62%

2016年鄂州大学认真贯彻落实《中央八项规定》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等制度,加强内部财务管理制度建设,严格控制压缩“公务接待费”的支出,切实做到厉行勤俭节约;严格控制公务用车更新数量;严格控制出访团组的申报,压缩“因公出国(境)费用”支出,增加教师对外学习交流机会。

 

 

 

                               2017年1月26

 

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